校内各部门、各单位：

为进一步提高预算管理与学校事业发展的适配度，加强预算管理的统筹力度和刚性约束，促进校内各部门、各单位预算更加精准化，根据预算管理相关规定和要求，现将学校2026年预算编制工作通知如下：

一、总体要求

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，坚决落实党中央、国务院以及学校的重大决策部署，重点保障年度工作目标和重点工作任务落实，强化预算的统筹和分配作用，深化零基预算理念，持续优化支出结构，不折不扣落实“习惯过紧日子”要求，严控三公经费，大力压缩一般性支出，降低行政运行成本，提高预算管理质量和效率。

二、编制原则

（一）深化“零基预算”理念

各部门要积级运用零基预算理念，根据部门职责和实际任务，严格贯彻量入为出、以收定支原则，从严从紧测算2026年预算收入和部门支出预算需求，避免高估或低估，夯实预算编制基础，除了学校确定的特殊事项外，部门日常运行经费预算规模不超过上年预算。

（二）牢固树立“习惯过紧日子”思想

各部门要牢固树立“习惯过紧日子”思想，贯彻勤俭节约原则，在合理保障部门业务正常运行的同时，从严控制“三公”经费,强化支出事项的审核工作，严格执行会议差旅等一般性支出标准。严格新增资产配置管理，强化与存量资产的统筹，鼓励资产共享共用，降低行政运行成本。

（三）集中财力保障重点支出

落实学校“十五五”发展规划和年度工作任务，优先保障人员、基本运行及学校重点任务的资金需求，其他资金需求按照“从严从紧、能省则省”原则申报，做实做细项目排序，加强学校资源统筹，集中财力办大事。

（四）强化项目全生命周期管理

严格把控项目立项、评审、执行、评价、应用等各个环节，加强项目全生命周期管理。提前做好政府采购预算、新增资产配置预算、大型修缮方案论证等前期准备工作。全部支出预算均要求科学合理设定支出绩效目标，使绩效目标能够突出项目核心产出和效果，且与预算金额相匹配。加强绩效监控及绩效自评结果应用，将绩效结果与改进管理、完善政策、调整预算安排有机衔接，对实施效果不明显、发现突出问题、低效无效资金的一律削减或取消预算资金安排。

（五）强化预算约束机制

各部门要落实预算管理主体责任，高度重视预算编报工作，提高预算编报的前瞻性，对于本年未申报的预算原则上不得年中追加。将2026年预算安排与2025年预算执行情况挂钩，对于预算执行率较高的部门，优先安排2026年预算；对于预算执行率较低的部门，减少2026年预算安排；对于无特殊原因年底结转资金规模较大的项目，减少2026年度预算安排或不再安排，将更多资金用于重点支出或其他亟需领域。

三、预算编制内容及上报时间

（一）编报内容

1.基础信息编报

财政预算一体化系统中的基础信息表、在职人员情况表、退休人员情况表、遗属人员情况表由人事处填报。学生人员情况信息由甘肃信息工程技术中等专业学校填报。

2.收入编报

收入预算是各部门依法依规取得的各类收入，具体由开放教育学院、教务处、培训学院、甘肃信息工程技术中等专业学校、社区学院、国有资产管理处、计划财务处填报，其他部门无需申报。请以上部门参考以前年度部门收入情况，按照学校收费文件规定项目、标准或合同协议，合理准确测算并填报2026年至2028年度收入测算表（见附件1）。

3.支出编报

（1）基本支出

基本支出预算是为保障部门正常运转、完成日常工作任务、履行服务职能必需的基本开支而编制的年度支出计划。包括人员经费、运转类公用经费。

人员经费由人事处、计划财务处申报（见附件2）。人事处按照实有人数及工资标准，测算在编人员工资、养老保险、医疗保险、职业年金、编外人员工资及养老医疗保险、退休人员工资、遗属生活补助、抚恤金等，计划财务处测算住房公积金。

运转类公用经费申报涉及校内各部门、各单位（见附件3）。具体填报内容包括办公费、印刷费、邮寄费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、差旅费、劳务费、租赁费、水电暖物业费、其他商品和服务支出等单个具体经济科目，其中公务接待费、公务用车运行维护费、因公出国经费、会议费、差旅费、培训费预算规模不超过上年预算。

（2）项目支出

项目支出预算是部门为完成特定工作任务在基本支出之外编制的年度支出计划。主要包括思想政治建设、专业建设（含思政课程）、师资队伍建设、科学研究、资源建设、信息化建设、办公或办学条件改善、新校区建设、乡村振兴帮扶等。凡申报项目的部门，需按照《甘肃开放大学预算绩效管理办法》的相关规定，提交项目支出绩效目标、具体支出明细等申报材料（见附件4、5）。

4.政府采购预算

政府采购预算由国有资产管理处归口管理，其中涉及的采购项目按照国有资产管理处的要求申报相关材料，由国有资产管理处汇总论证后，提交相关会议研究确定后报计划财务处汇总。

（二）报送时间

请各部门于7月18日前将附件1、附件2、附件3、附件4、附件5的电子稿发至281139525@qq.com,待电子稿审核通过后再报送加盖部门公章的纸质文档。

计划财务处联系人：彭丽敏

联系电话：0931-8721735

附件：

1.2026至2028年度收入测算表

2.2026年度人员经费测算表

3.2026年度运转类公用经费测算表

4.2026年度项目支出绩效目标申报表

5.2026年度项目支出测算

6.项目支出绩效目标指标说明

计划财务处

2025年6月18日